Esta es la única billetera virtual a la que ARCA no puede controlar

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) exige a entidades financieras y billeteras virtuales que informen sobre movimientos de sus clientes cuando superan ciertos montos en transferencias, extracciones y consumos. Sin embargo, existe una plataforma que no entra dentro de estos controles y que no está obligada a reportar sus operaciones: PayPal. 

ARCA controla las billeteras virtuales: desde qué montos

ARCA implementa un sistema de control sobre las billeteras digitales y entidades financieras para monitorear flujos de dinero y detectar movimientos que superen los montos establecidos. Las principales plataformas que operan en Argentina, como Mercado Pago, Ualá, Naranja X y Personal Pay, deben reportar operaciones que alcancen los límites fijados por el organismo.

A partir de 2025, las instituciones financieras y empresas fintech deben informar sobre operaciones cuando se superen los siguientes montos:

• $600.000: Total de consumos con tarjetas de débito, ingresos o egresos totales en billeteras virtuales.

• $1.000.000: Total de acreditaciones bancarias en el mes, depósitos a plazo fijo, extracciones en efectivo, saldo final en cuentas bancarias y billeteras virtuales al cierre del mes.

• $2.000.000: Transferencias bancarias o virtuales superiores a este monto.

Estos requisitos aplican a las empresas del sector financiero y no requieren que los contribuyentes realicen gestiones adicionales al operar dentro de los límites establecidos.

PayPal: la excepción al control de ARCA

A diferencia de las billeteras virtuales que operan dentro del país,PayPal no está sujeta a la supervisión de ARCA. La excepción se explica por tres razones principales:

1. Naturaleza de la empresa: PayPal es una fintech que funciona como intermediaria en transacciones digitales, sin ser un banco.

2. Regulaciones bancarias: Al no estar categorizada como entidad bancaria, no debe cumplir con las mismas regulaciones que los bancos tradicionales.

3. Jurisdicción internacional: La plataforma está radicada en Estados Unidos y no tiene un acuerdo de intercambio de información con Argentina, lo que impide a ARCA supervisar los fondos depositados en la aplicación.

La imposibilidad de fiscalizar PayPal plantea un escenario diferente para usuarios que buscan realizar operaciones sin ser reportados al fisco argentino. La plataforma permite enviar y recibir dinero, comprar dólares, criptomonedas y efectuar diversas transacciones financieras sin que estas sean notificadas a ARCA.

En contraste, los usuarios que operan con billeteras virtuales locales deben considerar los límites establecidos para evitar informes automáticos sobre sus movimientos financieros.

Perspectivas sobre la regulación de plataformas extranjeras

El control sobre las operaciones digitales es una de las estrategias de ARCA para supervisar el movimiento de capitales y reducir la informalidad financiera. Sin embargo, la falta de regulación sobre plataformas internacionales plantea un desafío para el organismo.

En otros países, existen acuerdos de intercambio de información financiera que permiten a los organismos fiscales acceder a datos sobre movimientos en plataformas extranjeras. En Argentina, hasta el momento, no se ha establecido un convenio con PayPal ni con otras fintech internacionales de características similares.

(iProfesional)